Информация о вычете

Что такое налоговый вычет на лечение?

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

• Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
  • Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
  • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
  • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  • Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
    • оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
    • Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
      • Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
      • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
      • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;

    Размер налогового вычета на лечение

    Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

    • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
    • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
      При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
    • Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

    Пример: В 2020 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2020 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2020 году за 2020 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

    Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

    Процесс получения вычета на лечение

    Процесс получения вычета на лечение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

    Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

    Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

    Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

    • декларация 3-НДФЛ;
    • договор с медицинским учреждением;
    • справка об оплате медицинских услуг;
    • документы, подтверждающие Ваши расходы;
    • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

    Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

    Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

    Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2020 году, то вернуть деньги сможете только в 2020.

    Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, в 2020 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2016, 2017 и 2020 годы.

    Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

    Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

    Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

    1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
    2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
    3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
    4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
    5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

       Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

       Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

    6. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
    7. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
    8. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
    9. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
    10. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
    11. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
    12. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
    13. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
    14. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
    15. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
    16. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
    17. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
    18. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
    19. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
    20. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
    21. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
    22. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
    23. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
    24. Комбинированное лечение остеомиелита.
    25. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
    26. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
    27. Комбинированное лечение наследственных болезней.
    28. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
    29. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
    30. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
    31. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
    32. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

        Личный консультант заполнит
        за вас декларацию за 3%
        от суммы вычета

        Как вернуть подоходный налог за лечение зубов

        Как вернуть подоходный налог за лечение зубов

        

        Похожие публикации

        Любое лечение, в том числе и стоматологическое, дает право на получение социального налогового вычета. Возможность вернуть за счет НДФЛ часть денег, потраченных при получении платных медуслуг в России, предусмотрена пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ. О том, как происходит возврат подоходного налога за лечение зубов, расскажем далее.

        Кто может получить налоговый вычет за лечение

        Порядок получения соцвычета за лечение зубов ничем не отличается от получения вычета за любые другие виды лечения. Если у гражданина есть доход, с которого в бюджет уплачивается НДФЛ, он может претендовать на налоговый вычет в сумме оплаченных медуслуг. Налоговый вычет можно получить не только за себя, но и при оплате лечения своих близких родственников – детей и подопечных до 18 лет, супруга, родителей.

        В какой сумме можно вернуть подоходный налог за лечение зубов

        «Медицинский» соцвычет принимается в той сумме, которая была уплачена за лечение, но не более 120 000 руб. в год. При этом, оказанные медуслуги должны входить в перечень, утвержденный Правительством РФ (Постановление от 19.03.2001 № 201). Исключение сделано только для дорогостоящих видов лечения, перечисленных в том же постановлении № 201 – по ним сумма лечения принимается без ограничений. К таким видам лечения Минздравсоцразвития РФ, в частности, относит операции по имплантации зубных протезов (письмо от 07.11.2006 № 26949/МЗ-14).

        Обратите внимание: ограничение в 120 000 руб. распространяется на все виды соцвычетов в совокупности. Если в течение года оплатить, например, лечение и стоимость обучения, то общая сумма вычетов все равно составит не более 120 000 руб. (п. 2 ст. 219 НК РФ).

        Получить максимальный соцвычет можно, когда годовой облагаемый доход составляет не менее 120 000 руб. и с него удержан НДФЛ по ставке 13%. Предельная сумма, которую налогоплательщик может получить за оплаченные в течение года медуслуги, составляет 15 600 руб. (120 000 руб. х 13%). При этом налог к возврату не может превышать уплаченный за год НДФЛ.

        Пример 1

        Стоимость лечения зубов Петрова в 2017 г. составила 140 000 руб., также ему была проведена операция по имплантации зубных протезов (п. 9 Постановления № 201) стоимостью 290 000 руб. Годовой доход Петрова – 500 000 руб., а НДФЛ удержан в сумме 65 000 руб. К вычету заявлены все медрасходы – 430 000 руб.

        Возврат подоходного налога за лечение зубов Петрову возможен только с суммы 120 000 руб., а вот стоимость операции примут к вычету полностью. НДФЛ к возврату – 53 300 руб. ((120 000 + 290 000) х 13%).

        Пример 2

        Лосев оплатил в 2017 г. лечение зубов в общей сумме 120 000 руб. С дохода Лосева в 2017 г. был уплачен НДФЛ в сумме 13 000 руб. (часть НДФЛ была уплачена в 2020 году). В данном случае, вернуть ему смогут только 13 000 руб. уплаченного налога.

        Порядок возврата НДФЛ за лечение зубов

        Чтобы вернуть подоходный налог за лечение зубов, не раньше завершения года, в котором оплатили лечение, подайте в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней следующие документы:

    33. копия договора с клиникой, в которой проходило лечение; если в договоре не указаны реквизиты лицензии на медицинскую деятельность, то нужна и ее копия,
    34. оригинал справки из клиники об оплате (форма справки утв. приказом Минздрава РФ № 289 и МНС РФ № БГ-3-04/256 от 25.07.2001),
    35. копии документов, подтверждающих оплату лечения – чеки, выписки банка и т.п. (не является обязательным, об этом, например, письмо ФНС РФ от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787),
    36. если оплачивалось лечение родственника – копия документа, подтверждающего родство (свидетельства о рождении детей, о браке и т.п.),
    37. справки 2-НДФЛ со всех мест работы,
    38. заявление на возврат НДФЛ (его можно подать и позже – после того, как налоговая одобрит предоставление вычета).

        Пакет документов передается в ИФНС (лично или ценным письмом с описью по почте). В течение 3 месяцев налоговики проверяют полученные документы, а при положительном решении еще месяц им отводится на возврат денег (п. 6 ст. 78; ст. 88 НК РФ).

        Вернуть налог за лечение можно, не дожидаясь окончания года, и предварительно получив от ИФНС подтверждение права на вычет. Для этого нужно обратиться к работодателю с заявлением, и он не будет удерживать НДФЛ из зарплаты, пока весь вычет не исчерпается. Таким образом налог можно вернуть только за текущий год.

        Возврат подоходного налога при лечении

        Каждое физлицо, у которого есть доходы, облагаемые НДФЛ (подоходным налогом) по ставке 13%, вправе получить социальный вычет по НДФЛ, если ему пришлось потратиться на лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Вычет на лечение можно получить по расходам:

    39. на медицинские услуги, оказанные в медучреждении. Например, можно вернуть подоходный налог за лечение зубов;
    40. на лекарственные препараты, оплаченные гражданином за свой счет. Существует утвержденный Правительством перечень лекарств для возврата подоходного налога (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201). Поэтому если вас интересует, за какие лекарства можно вернуть подоходный налог, загляните в него, там приведен полный список;
    41. на медицинские материалы, которые были использованы во время лечения и которые оплачены гражданином за счет собственных средств (пп. 2.2 п. 2 Письма ФНС от 31.08.2006 N САЭ-6-04/[email protected] ).

        Как вернуть подоходный налог за лечение

        Возврат подоходного налога за медицинские услуги ранее мог быть сделан только посредством обращения в ИФНС. С 2016 года получить вычет можно и через работодателя (п. 2 ст. 219 НК РФ). Для этого физлицу (работнику) нужно направить в налоговую необходимые документы и получить уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социального налогового вычета по определенной форме (Письмо ФНС России от 16.01.2017 N БС-4-11/[email protected]). Затем с этим уведомлением и заявлением надо обратиться к работодателю. Начиная с месяца, в котором данные документы были представлены в бухгалтерию, работник будет получать вычет.

        Таким образом, получить возврат подоходного налога за медицинские услуги можно, не дожидаясь окончания текущего года. При получении вычета на работе процедура в целом схожа с той, которая применяется при имущественном вычете.

        Возврат подоходного налога за лечение: необходимые документы

        Если вы решили получить возмещение подоходного налога за медицинские услуги, то в пакет документов для возврата подоходного налога через ИФНС должны входить:

    42. декларация по форме 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 03.10.2020 N ММВ-7-11/[email protected]);
    43. копия договора на оказание медицинских услуг;
    44. заявление на возврат налога;
    45. платежные документы, подтверждающие оплату этих услуг (например, квитанции, чеки).

        Кроме того, вам понадобятся медицинские документы для возврата подоходного налога за лечение (справки об оплате медуслуг, рецепты, а также копия лицензии медицинской организации).

        Налоговый вычет за лечение в 2020 году

        

        

        Государственная система здравоохранения в России бесплатная. Но если поправлять здоровье приходится за деньги, можно вернуть часть затрат. Механизм работает так: допустим, вы вылечили зубы в частной клинике за 10 тысяч рублей, оплатили операцию пожилому отцу на 50 тысяч рублей и в течение года купили различных лекарств на 20 тысяч рублей. Со всех этих трат можно получить обратно 13% — это 10 400 рублей. Для этого нужно знать несколько важных нюансов.

        — «Белая зарплата». Вычет можно получить только в том случае, если работодатель заплатил за вас подоходный налог (13%). И вы можете подтвердить это документом. Справка называется 2-НДФЛ. Ее обязаны выдавать в бухгалтерии.

        — Лицензия на лечение. У частной клиники должна быть лицензия на оказание медицинских услуг. Для получения вычета нужно предоставить в налоговую договор и справки об оплате с чеками. При этом вернуть можно даже выплаты по ДМС. Но только в том случае, если вы сами, а не работодатель, оплачивали этот полис.

        — Рецептурный бланк. Вернуть деньги можно только за лекарства, купленные по назначению врача. При этом никаких конкретных списков нет. Раньше были, но с этого года их отменили. Вернуть можно за все, что доктор прописал. Правда, рецепты врачи обычно выписывают на обычных бумажках из блокнота. Если хотите получить налоговый вычет, попросите сделать это на специальном рецептурном бланке с печатью клиники. И не забудьте сохранить чеки из аптеки.

        — За всю семью. В социальный вычет можно включить расходы на свое лечение, а также на лечение супруга, родителей и детей.

        — Есть лимит. Потолок для возврата — 120 тысяч рублей. Это общая сумма трат, с которых можно получить налоговый вычет (причем сюда включаются и другие социальные вычеты — например, на образование). То есть на руки вы сможете получить не больше 15 600 рублей. Но хорошая новость в том, что подобный вычет можно запрашивать каждый год.

        — Дорогостоящее лечение. В этом случае ограничений по выплатам нет. Если вы потратили на операцию 500 тыс. рублей, то можете вернуть 65 тыс. рублей. Для этого операция должна быть в особом перечне. А в справке от клиники должен стоять код «2». Если при этом официальная зарплата у вас всего 400 тысяч в год, вам вернут лишь 13% с этой суммы (то есть 52 тысячи).

        Как быстро вернуть налоговый вычет за лечение — процедура, документы и сроки.

        

        Налоговое законодательство позволяет осуществить возврат гражданам, части уплаченного ими подоходного налога. В данное статье я расскажу о возврате подоходного налога за платные услуги медицинского характера.

        Под данным видом услуг налоговый кодекс рассматривает:
    46. Осуществление приема у врача.
    47. Проведение медицинской диагностики или экспертизы.
    48. Сдачу анализов.
    49. Госпитализацию.
    50. Прохождение лечения в условиях дневного стационара.
    51. Стоматологические услуги, в том числе и протезирование.
    52. И многие другие услуги, с которыми очень часто сталкивается человек при заболевании.

        Если говорить о размере суммы на которую возможно рассчитывать при вычете, то на напрямую зависит от того, сколько было потрачено. То есть, чем больше заплатили – тем больше будет возвращено. Вместе с тем закон устанавливает максимально возможную сумму к возврату.

        0 Что такое возврат налога за лечение?

        В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса, плательщик налога может рассчитывать на оформление налогового вычета, если он за собственные средства оплатил лечение или приобрел медикаменты. Другими словами, закон предоставляет возможность вернуть определенную сумму денег, которые были уплачены за лечение.

        Поэтому, налоговый вычет представляет собой часть дохода налогоплательщика, которая не подлежит обложению подоходным налогом. Такой подход и позволяет вернуть часть затрат, которые были понесены в связи с лечением.

        Воспользоваться таким правом может только лицо, которое официально трудоустроено и с заработной платы которого работодатель удерживает и перечисляет в государственный бюджет, подоходный налог. Поскольку цифровой показатель подоходного налога определен в размере 13% от величины дохода, то именно в такой пропорции и будет произведен вычет.

        0 Кто может рассчитывать на возврат?

        Как уже было сказано, воспользоваться налоговым вычетом могут только работающие граждане, то есть, те кто является наемным работником и индивидуальный предприниматель, уплачивающий налоги самостоятельно.

        Что касается неработающих пенсионеров, студентов, женщин, находящихся в декретном отпуске – то данная категория граждан дохода не имеет. Соответственно – государству налоги не уплачивает. Поэтому, они и не могут воспользоваться предоставленной государством льготой и вернуть часть средств, которые пошли на оплату медицинских услуг.

        0 Особенности возврата.

        Получить налоговый вычет можно в следующих случаях:

    53. Если была произведена оплата медицинских услуг:
    54. Для лечения супруга, своих родителей, несовершеннолетних детей, собственного лечения, которое производилось в медицинских учреждениях, расположенных на территории страны.
    55. Оплаченные услуги подпадают под специальный перечень, определенный постановлением Правительства № 201 за 2001 год.
    56. Лечение осуществлялось в медучреждении, которое имеет лицензию на медицинскую деятельность.
        1. Если была произведена оплата медикаментов:
        2. Для лечения супруга, своих родителей, несовершеннолетних детей, себя.
        3. Медпрепараты входят в специальный перечень.
        4. Если была произведена оплата полиса по добровольному медицинскому страхованию:
        • Супруге, своим родителям, несовершеннолетним детям, себе.
        • По условиям страхового договора предусмотрена только оплата услуг по лечению.
        • Страховая компания имеет соответствующую лицензию на данный вид профессиональной деятельности.

        ? Составление заявления.

        Форма заявления на налоговый вычет за медицинские услуги утверждена приказом ФНС 14 февраля 2017 г. № ММВ-7-8/182:

        «В соответствии со статьями 31, 78, 79 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2017, № 1, ст. 16), статьями 176, 176.1, 203, 203.1, 333.40 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, № 32, ст. 3340; 2017, № 1, ст. 16) приказываю:
        Утвердить:

        Форму заявления о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) согласно приложению № 8 к настоящему приказу».

        Бланк представлен тремя листами. Заполнять следует каждый из них. На первом листе необходимо указать информацию о налогоплательщике, о налоге, подлежащем возврату. Второй — предназначен для указания реквизитов банковского счета, на который необходимо произвести возврат налога. В третьем – вносятся индивидуальные сведения в виде паспортных данных, место регистрации.

        Документ разрешается заполнять от руки или с помощью компьютера, предварительно скачав образец заявления. Документ должен быть подписан лично налогоплательщиком.

        Форма заявления представлена ниже:

        

        ? Документы для прикрепления к заявлению.

        К заявлению на налоговый вычет оплаченных медицинских услуг следует приложить следующие бумаги:

        • Оригинал налоговой декларации, заполненной по форме 3-НДФЛ;
        • Заверенные копии паспорта или другого документа, который в соответствии с российским законодательством его заменяет;
        • Оригинал справки о полученных доходах, полученной у работодателя по форме 2-НДФЛ.

        Если налогоплательщик в течении года работал у нескольких работодателей, необходимо получить справки со всех рабочих мест.

        Кроме того, понадобится:

        • Оригинал справки, которая подтверждает оплату медицинских услуг, составленный по форме, согласно приказа Минздрава № 289 от 25.07.01 г.
        • Надлежаще заверенная копия договора с медучреждение на оказание услуг.
        • Копия лицензии медицинского учреждения, заверенная самим лечебным заведением.

        Чеки и квитанции, а также другие банковские или кассовые документы, свидетельствующие об оплате услуг – предоставлять не обязательно.

        Если в налоговую подается заявление на оформление вычета в связи с покупкой медикаментов, к заявлению следует приложить:

        • Оригинал рецепта, выписанного на бланке по форме №107-1/у, на котором должен обязательно стоять специальный штамп, предназначенный для налоговой службы, с указанием ИНН налогоплательщика.
        • Заверенные копии платежных документов за оплату медикаментов согласно рецепта.

        Получение налогового вычета, связанного с добровольным медицинским страхованием, потребует представить:

        • Заверенную копию страхового полиса.
        • Копии платежек о внесении взноса на покрытие страхового полиса.
        • Заверенную копию лицензии страховой компании.

        В том случае, если налогоплательщик был вынужден понести расходы на медицинские услуги для супруга, детей, родителей, дополнительно потребуется представить:

        • Копию брачного свидетельства.
        • Копию свидетельства о рождении малыша.
        • Копию своего свидетельства о рождении.

        ? Куда обратиться?

        Для получения налогового вычета можно обратится в одну из двух возможных инстанций:

        • Если налогоплательщик является наемным работником, обращаться следует к своему работодателю.
        • Если налогоплательщик не является наемным работником – необходимо обращаться в налоговую службу по месту учета.

        Получить возврат уплаченного налога у работодателя можно в том же году, в котором были понесены расходы медицинского характера. То есть, обратиться следует до 31 декабря текущего года, предоставив:

        • Заявление.
        • Уведомление налоговой о праве на получение налогового вычета.

        Через налоговую возврат подоходного налога будет возможен только после окончания календарного года, в котором была осуществлена оплата медицинских услуг.

        ? Сроки для осуществления возврата.

        Получение вычета у работодателя возможно с месяца, в котором работник подал заявление на вычет. Следует иметь ввиду, что вычет применяется ко всем доходам, которые были получены с начала календарного года.

        Статья 78 Налогового кодекса допускает возможность обращения за вычетом в течении трех лет:

        «»Заявление» о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

        (в ред. Федеральных законов от 27.07.2010 N 229-ФЗ, от 23.06.2014 N 166-ФЗ)».

        Решение о возврате подоходного налога через налоговую, принимается в течении 10 суток (ст.78 НК):

        «Решение о возврате суммы излишне уплаченного налога принимается налоговым органом в течение 10 дней со дня получения заявления налогоплательщика о возврате суммы излишне уплаченного налога или со дня подписания налоговым органом и этим налогоплательщиком акта совместной сверки уплаченных им налогов, если такая совместная сверка проводилась».

        Срок для возврата определен пунктом 6 рассматриваемой статьи:

        «Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному «заявлению» (заявлению, представленному в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика) налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

        (в ред. Федеральных законов от 29.06.2012 N 97-ФЗ, от 04.11.2014 N 347-ФЗ)».

        Вместе с тем, статья 88 НК указывает, что возврат осуществляется только после того, как будет закончено проведение камеральной проверки. А срок такой проверки минимум три месяца. Поэтому, получить фактически налоговый вычет возможно будет не раньше трехмесячного срока после подачи документов.

        ? Дробное деление выплаты с перечислением определенной суммы сразу.

        Оформить возврат уплаченного налога с дроблением суммы выплаты возможно только у работодателя. Ежемесячно, начиная с даты обращения с заявлением, бухгалтерия работодателя не будет производить взыскание подоходного налога, увеличивая таким образом размер денег, которые подлежат ежемесячной выплате.

        Такая процедура будет происходить до того времени, пока размер налогового вычета не будет покрыт неудержанным подоходным налогом.

        Чтобы воспользоваться таким способом, следует обратиться к работодателю заявлением, составленным по следующему образцу:

        ? Выплата всей суммы с ожиданием.

        Получить всю сумму налогового вычета можно только при обращении в налоговую службу. При этом, придется ждать когда закончится календарный год . Заявление на выплату всей суммы сразу заполняется по форме №8 (смотри выше пункт “Составление заявления”).

        0 Сколько можно вернуть?

        Максимально возможная сумма возврата подоходного налога регламентирована статьей 219 НК. То есть, общий лимит налогового вычета составляет 120 тысяч рублей, которые можно вернуть.

        Рассмотрим на примере:

        • Заработок за 2020 год составил 500 тысяч рублей, из них уплачено подоходного налога при ставке 13% (500 000 х 0.13) = 65 000.
        • На лечение было потрачено 50 тысяч.

        После подачи декларации налоговая вычтет сумму денег, которые были потрачены на лечение и пересчитает размер подоходного налога, который должен был быть уплачен с дохода:

        • (500 000 — 50 000) х 0.13 = 58 500 необходимо было уплатить налога.
        • То есть, переплата составляет (65 000 – 58 500) = 6 500 рублей.

        Сумма налогового вычета составит 6 500 рублей, которые будут возвращены налогоплательщику.

        0 Что еще важно?

        При оформлении документов на вычет при оплате лечения своих родных не имеет значения на кого из близких был оформлен договор с лечебным учреждением. Главное – платежный документ должен быть исполнен от имени налогоплательщика, который будет оформлять возврат подоходного налога.

        Родители супруга не относятся к категории лиц, расходы на лечение которых можно вернуть с помощью налогового вычета.

        0 Процедура возврата средств.

        Для получения налогового вычета необходимо:

        • Собрать все подтверждающие документы о расходах на лечение.
        • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
        • Подать документы в налоговую лично или через онлайн-сервис сайта ФНС.

        После проверки декларации, написать заявление на возврат денег.

        0 Советы юриста:

        ? Как лучше вернуть деньги по частям или сразу спустя какое-то время?

        Все зависит от того, к кому обращаться за получением вычета. Если к работодателю – то прежде следует подсчитать самостоятельно, успеете ли получить полную сумму вычета до окончания календарного года. Ведь возврат на следующий год не переносится. Если не успеваете – лучше оформлять через налоговую. Получите позже – зато всю сумму сразу.

        ? Механизм возврата подоходного налога за лечение зубов

        Налоговый вычет при лечении зубов ничем не отличается от оформления возврата подоходного налога при обычном лечении. Предоставляется стандартный пакет документов и возврат подоходного налога осуществляется или работодателем, или налоговой. От максимально возможной суммы трат на лечение в 120 тысяч, возврат составит 15 600 рублей.

        Как легко и быстро, а главное — бесплатно заполнить декларацию для возврата налога на обучение и лечение. Смотрим видео.

        Опубликовал : Вадим Калюжный, специалист портала ТопЮрист.РУ

        Как можно вернуть налог за лечение зубов

        Пакет документов для налогового вычета за лечение включает в себя:

        • Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. Копии основных страниц.
        • Документы, подтверждающие родство при оплате лечения родственника. Например, свидетельство о заключении брака или свидетельство о рождении. Подаются заверенные копии.
        • Договор на оказание медицинских услуг. Кроме того, лечение в клинике можно подтвердить выпиской из медицинской карты или выписным эпикризом. Документы заверяет лечащий врач. В налоговую инспекцию подается заверенная копия.
        • Рецепт на лекарства. Выписывает лечащий врач. Налоговый вычет можно получить не только на медицинские услуги, но и на лекарства. Достаточно копии.
        • Платежные документы: квитанции, выписки, поручения и другие документы, подтверждающие оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Подаются заверенные копии.
        • Справка об оплате медицинских услуг из лечебного учреждения. Необходим оригинал.
        • Справка 2-НДФЛ от работодателя за тот год, за который оформляется налоговый вычет. Если в течение года вы работали в нескольких местах, представьте справки ото всех работодателей. Нужен оригинал.
        • Налоговая декларация 3-НДФЛ. Нужен оригинал.
        • Заявление на налоговый вычет с реквизитами счета для перечисления денег.

        Как получить социальные налоговые вычеты по НДФЛ? — 2 ответа

        Социальные налоговые вычеты можно получить при подаче налоговой декларации по НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика по окончании года с приложением копий документов, подтверждающих право на вычет.

        Также вычеты (за исключением вычета по расходам на благотворительность) могут быть получены и до окончания года при обращении с соответствующим заявлением и комплектом документов непосредственно к работодателю.

        При этом, социальные налоговые вычеты по расходам на обучение, лечение и приобретение медикаментов, а также социальные налоговые вычеты в сумме страховых взносов по договору (договорам) добровольного страхования жизни можно получить при условии представления подтверждения права на вычет (уведомления), выданного налоговым органом.

        Вычеты по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование, а также по расходам на накопительную часть трудовой пенсии, можно получить только в том случае, если взносы по договору добровольного пенсионного страхования (негосударственного пенсионного обеспечения), а также взносы на накопительную пенсию, удерживались работодателем из зарплаты налогоплательщика и перечислялись им в соответствующие фонды (страховые компании).

        Какой срок возврата НДФЛ по декларации 3 НДФЛ? — 2 ответа

        Перед тем как вернуть излишне уплаченный НДФЛ, налоговая инспекция проведет проверку всех ваших документов, включая декларацию 3-НДФЛ. На камеральную проверку отводится три месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ). После завершения проверки деньги поступят на ваш счет в течение 30 дней (п. 6 ст. 78 НК РФ).

        Что такое налоговый вычет? — 7 ответов

        Налоговый вычет — это льгота, которую предоставляет государство при совершении налогоплательщиком каких-либо важных или полезных действий. Это может быть покупка квартиры, оплата обучения или лечения, благотворительность, пенсионные взносы и прочее.

        Налоговый вычет, как правило, равен сумме фактических затрат в установленных пределах. Например, имущественный вычет при покупке жилья не может превышать 2 млн рублей. А совокупный размер всех социальных вычетов ограничен 120 тыс. рублей.

        После применения налогового вычета на счет налогоплательщика возвращается 13% от одобренной суммы вычета. За покупку жилья возвращается до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн), за проценты по ипотеке — до 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей), за социальные вычеты — до 15600 рублей (13% от 120 тыс. рублей) и т. д.

        Какие документы нужны для возврата налога? — 1 ответ

        Комплект документов для получения налогового вычета (возврата налога) зависит от вида вычета. Это может быть имущественный вычет при покупке квартиры, вычет за лечение, обучение, инвестиционный вычет и другие.

        Главное условие — пакет документов должен содержать:

        Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но мы рекомендуем подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

        Договор на оказание услуг (если вычет на оплату услуг, например, лечения, обучения, отделку квартиры и пр.). В налоговую инспекцию подается заверенная копия.

        Договор на покупку имущества или Акт приема-передачи (если это имущественный вычет, например, договор купли-продажи квартиры). В налоговую инспекцию подается заверенная копия.

        Платежные документы на все платежи, за которые вы хотите получить вычет. Это могут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские документы. Достаточно сделать копии и заверить.

        Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

        Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

        Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

        Также пакет документов может содержать лицензии (вуза для вычета за обучение или лечебного учреждения для вычета за лечение), документы, подтверждающие родство (при оплате за родственников) и другие.

        Какие необходимы документы для налогового вычета за лечение зубов? — 7 ответов

        Для того, чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов, нужно представить в налоговый орган следующий пакет документов:

        1. Справку 2НДФЛ

        2. Декларацию по форме 3НДФЛ

        3. Копию паспорта

        4. Заявление на предоставление налогового вычета и заявление с просьбой перечислить возврат налога на счет в банке ( с указанием полных банковских реквизитов).

        В случае, если лечение было проведено в частной клинике, дополнительно нужно предоставить:

        5. Договор с больницей на оказание врачебных услуг, с с указанием полной суммы понесенных расходов (оригинал и копия).

        6. Копию лицензии мед. учреждения

        7. Справку, подтверждающую стоимость мед. услуг.

        Какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры? — 8 ответов

        Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

        — декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;

        — документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ);

        — договор купли-продажи или договор долевого участия;

        — платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья;

        — выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности);

        — акт приема-передачи жилья.

        Что такое социальный налоговый вычет? — 2 ответа

        Социальный налоговый вычет — это льгота, которую налогоплательщик получает от государства при совершении определенных действий. К таким действиям относится:

        • оплата лечения — своего и/или родственников;
        • оплата обучения (кроме обучения ребенка, там иные условия);
        • взносы на ДМС (добровольное медицинское страхование);
        • взносы на накопительную часть трудовой пенсии;
        • взносы за добровольное пенсионное страхование;
        • взносы за негосударственное пенсионное обеспечение.

        То есть государство готово вернуть вам часть средств, потраченных вами на лечение, обучение и прочее. Общий размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс. рублей в год. На счет налогоплательщика возвращается 13% от фактических расходов, но не более 15600 рублей (это 13% от 120 тыс. рублей). Обращаться в налоговую инспекцию за получением социального вычета можно ежегодно — документы подаются за предыдущий год.

        Как сделать возврат НДФЛ за лечение? — 2 ответа

        Для того чтобы сделать возврат НДФЛ за лечение, вы должны подать в инспекцию по месту жительства пакет документов, включая декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

        Получить налоговый вычет можно не только на собственное лечение, но и на оплату лечения ближайших родственников – супругов, родителей, детей до 18 лет.

        Шаг 1. Готовим документы для получения вычета на лечение и лекарства:

        · Договор с клиникой на оказание медицинских услуг. Лечение можно подтвердить другими документами: выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен заверить ваш лечащий врач. ИФНС принимает заверенную копию.

        · Рецепт на медикаменты от лечащего врача. Документ необходим, чтобы получить налоговый вычет на лекарства. Подается копия.

        · Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Это могут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские документы. Достаточно сделать копии и заверить.

        · Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским учреждением. Предоставьте оригинал.

        · Документы, подтверждающие ваши родственные отношения, если вы оплачивали лечение родственника. Достаточно сделать копии и заверить.

        · Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт.

        · Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет на лечение и лекарства за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

        · Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

        · Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

        Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ.

        Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган.

        Можно передать в налоговую инспекцию лично, отправить по почте или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

        Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией.

        После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку. Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомление о завершении проверки.

        Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет.

        После завершения камеральной проверки на ваш счет будут перечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78 НК РФ).

        Возврат подоходного налога за лечение — консультация

        Добрый день!
        На
        этой страничке раздаю бесплатные консультации по социальному
        налоговому вычету на лечение всех членов семьи или свое собственное.
        Вот необходимые материалы, с которыми Вы можете ознакомиться перед тем, как задать свой вопрос:1. Социальный налоговый вычет по лечению2. Социальный налоговый вычет на лечение и покупку лекарств видео3. Видео о социальном налоговом вычете на лечение
        Документы, необходимые для сбора и предоставления в налоговую инспекцию Здесь по ссылке
        Бланки, которые Вам могут пригодится:

        Бланк Декларации 3-НДФЛ за 2012 год

        Бланк Декларации 3-НДФЛ за 2013 годЕсли не нашли на сайте нужной информации, напишите свой вопрос в комментариях ниже.
        Ваш
        вопрос уйдет на проверку, поэтому не удивляйтесь, что он сразу не
        отображается на сайте. Ответ Вы получите максимум через 1 неделю, но
        обычно это намного раньше.
        Если в течение 2-х недель Вы не получили
        ответ на свой вопрос, повторите его еще раз в комментариях, возможно
        из-за своя системы он не дошел до консультанта. Благодарю за рекомендации сайта Вашим друзьям.

        

        

        Радик

        Здравствуйте.
        Можно ли получить налоговый вычет за протезирование зубов?

        Если Вы получаете доход, облагаемый подоходным налогом (13%), то на налоговый вычет по протезированию зубов Вы имеете право, для получения денег необходимо сделать следующее:

        1) заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ;

        2) к декларации нужно подложить подтверждающие документы:
        — копию договора на лечение и протезирование;
        — копию лицензии медицинского учреждения;
        — оригинал справки об оплате медицинских услуг (выдается мед. учреждением);
        — копии платежные документы, подтверждающие фактическую оплату лечения и протезирования (квитанции и чеки);
        — оригинал справку 2-НДФЛ, за тот год, в котором были расходы на лечение.

        3) Через 3 месяца камеральной проверки, Вам нужно подать заявление на возврат денег из бюджета, в котором указать счет, на который хотите, чтобы Вам перечислили деньги.

        А можно ли получить налоговый вычет не на протезирование, а просто на лечение зубов?
        Если, да то хотела у вас уточнить следующее: 1. Если я лечила зубы в 2010 году, могу ли я сделать возврат сейчас? 2. Обязательна ли Копия Справки об оплате медицинских услуг? И что в ней должно быть написано. На данный момент у меня есть только договор и квитанции об оплате лечения. 3. Правильно ли я поняла.Если указаны реквизитылицензии в договоре на лечение или в справке об оплате медицинских услуг тогда копия Лицензии Медицинского учреждения не нужна? 4. Справку по форме 2-НДФЛ необходимо брать за какой год за 2010 (в котором проводилось лечение) или за другой? Заранее благодарю за помощь.

        Да, Вы можете вернуть деньги по лечению зубов в 2012 году.

        Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2010 год, взять справку с работы за 2010 год.

        Справка об оплате мед. услуг нужно предоставить в налоговую инспекцию в оригинале, в ней нужно обязательно указать: ФИО налогоплательщика (того, кто будет получать вычет), ИНН налогоплательщика, сумму, за кого производилась оплата. Обычно в медицинских учреждениях знают: как нужно заполнить данную справку.

        Лицензию может запросить налоговая инспекция сама, если в чем-то будет сомневаться, можно и без нее.

        Добрый день!
        Подала 3 декларации в налоговую (за 2009-2011 гг.) в том числе по социальному налоговому вычету на свое лечение/диагностику и лечение ребенка. Справку по необходимой форме выдали без проблем в МЕДСИ, копию лицензии, платежные документы все приложила к декларациям. В возврате налоговая отказывает, требуя договор. (Договора не было с этим мед учреждением, оплачиваю разово, (сдать анализ, консультация врача и т.д.), правомерно ли это требование? и нужно ли теребить мед учреждение на эту тему?
        Спасибо!

        Наталья, добрый вечер!

        Требовать договор налоговая инспекция может на основании ст. 88 п. 6.
        Смотря на все разъяснительные письма ФНС и Минфина, можно увидеть везде упоминание о договоре, например,

        Поэтому лучше попросить медицинское учреждение подписать с Вами договоры, которых не хватает, так будет правильнее.

        Владимир

        Услуги по лечению оказанны в этом году (2012), могу ли я вернуть подоходный налог уплаченный мною в 2011 году?
        Или же я могу подать на возмещение только в 2013 году?

        Если у Вас оплата проходила за лечение в 2012 году, то и декларация заполняется за 2011 год по уплаченному подоходному налогу за 2011 год. Подается в налоговые органы, начиная с начала 2012 года.

        Георгий

        Здравствуйте,подскажите,пожалуйста,смогу ли я получить вычет на лечение,которое проводилось в 2011 году?На момент лечения я не являлся налогоплательщиком,лишь в 2012 году устроился на работу.Благодарю за помощь.Всего доброго!

        Георгий, здравствуйте!
        Если не было доходов, облагаемых 13%, то вернуть деньги не получится.
        Если Вы женаты, то жена может получить налоговый вычет за Ваше лечение, при условии, что она работает, и ее доход, облагается 13%.

        Алена Шевченко

        здравствуйте, скажите пожалуйста а если сдавать мужу на возврат за лечение, то какие документы прилагаются? спасибо, я сидела в декрете и лечила зубы а муж работал?

        Юрий12 Юрий12

        Здравствуйте!Врач мне прописал для лечения лекарство в капсулах Акнекутан (изоформа третиноина)-лекарство очень дорогое.
        В перечне лекарственных средств, назначенных лечащим врачом налогоплательщику и приобретенных им за счет собственных средств, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета в Постановлении Правительства РФ от 26.06.2007 N 411 есть только третиноин в капсулах,изотретиноина там вовсе нет. Могу ли я вернуть 13% от суммы,которую я потратил на покупку лекарства Акнекутан ? Сумма очень серьёзная для меня,пожалуйста ответьте на мой вопрос

        Здравствуйте!
        Данный препарат не числится в Постановлении, соответственно социальный налоговый вычет на него не положен.
        Но Вы можете вернуть подоходный налог за наблюдение и лечение у врача, который Вам назначил данный препарат.

        Ольга

        Здравствуйте. Скажите пожалуйста, смогу ли я получить вычет за лечение, если в 2012г. вышла на пенсию ? Спасибо.

        Здравствуйте!
        Если Вы оплачивали лечение в 2012 году, и сумма дохода, облагаемая подоходным налогом была в 2012 году, то можете. Но нужно смотреть по сумме затрат на лечение и сумму зарплаты, сколько Вы сможете вернуть.
        Потому как, например, сумма дохода за 2012 год = 100 000 рублей, а сумма лечения = 120 000 рублей, то вернуть Вы сможете 13% от 100 000 рублей.
        Если сумма дохода = 130 000 рублей, расходы на лечение = 130 000 рублей, то вернуть Вы сможете 13% от максимальной суммы за год: 13% от 120 000 рублей.

        Здравствуйте! С 10 сентября 2012года началось лечение у парадонтолога и ортодонта. Договор на

        руки никакой не был выдан, какой договор я должна у них попросить? И должно ли в нем

        описываться все услуги парадонтолога и ортодонта, у второго врача лечение продлиться

        несколько лет. Купила брекеты в специализирующейся медицинской фирме . Должна ли я попросить

        у ортодонта специальный бланк на брекеты с пометкой для налоговой? в мед фирме мне надо

        попросить копию лицензии?

        Здравствуйте!
        Сходите в бухгалтерию медицинского учреждения, предъявите все чеки и квитанции с оплатой и скажите, что готовите документы для возврата подоходного налога в налоговую инспекцию. Они Вам все подготовят, уверена, что они все знают. Копию лицензии они тоже должны Вам выдать.

        Снежана Ким

        Здравствуйте! Подскажите форма 3НДФЛ за 2012год уже есть, или надо подождать?

        Декларация за 2012 год будет утверждена в начале 2013 года.

        Здравствуйте Елена! Большое спасибо. Очень рада что Вы мне ответили. Последую Вашему совету.

        Надежда

        Здравствуйте.Я гражданка России, купила квартиру в Белоруссии. Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры в Белоруссии? И если можно, то подскажите: Мы в договоре купли продаже указали что сделка произведена в белорусских рублях и сколько это в российских по курсу национального банка на момент подписания. Нужна ли какая то отдельная бумажка из банка для пожтверждения курса валют?

        Согласно статьи 220 Налогового кодекса получение имущественного налогового вычета возможно только при покупке квартиры на территории РФ.

        Наталья

        Здравствуйте! Насколько я поняла, можно подать декларацию по форме 3НДФЛ за лечение зубов, проведенное в 2010г. НЕ подскажете, в какой срок я должна подать эту декларацию в налоговый орган?

        Здравствуйте!
        Сроки не ограничены при получении только социальных налоговых вычетов.
        Как только заполните декларацию 3-НДФЛ и соберете все необходимые документы, можете идти сдать в налоговую инспекцию.
        У Вас еще есть в запасе 2012 и 2013 года.

        Здравствуйте! Подавать документы в налоговую только по месту прописки или можно обратиться в налоговую в любом городе?

        Здравствуйте!
        Обращаться нужно по месту прописки в паспорте.

        Дмитрий

        Здравствуйте!
        Стоматологическая клиника оказала услуги по протезированию. Лечение и приобретение стоматологических материалов проводится клиникой через разные организации. Лечение через ЗАО, материалы через ИП. При этом клиника утверждает, что затраты на стоматологические материалы в соответствии со ст. 219 НК, не могут быть включены в сумму налогового вычета и поэтому отказываются предоставить справки на эти затраты. Кто прав? Возможно ли включение расходов на материалы в суммы вычета?

        При получении социального налогового вычета на лечение и приобретение расходных материалов предусмотрено только при дорогостоящем лечении, если в справке об оплате мед услуг стоит код 2.
        Письмо Минфина: https://vernut-vse.ru/blog ….-06-167

        здравствуйте. купили дом в браке, есть согласие мужа на покупку дома с участком, (т.е совместная собственность), в свидетельстве о гос.рег.права указано, что субъект права- супруга(жена)/вид права-собственность. Пока я работала получила возрат подоходного налога, в наст.время не работаю. ?- можем ли мы оформить возврат подоходного налога на мужа.

        К сожалению, передача имущественного налогового вычета от одного супруга на другого не предусмотрено.
        https://vernut-vse.ru/blog ….-13-174

        гостья

        Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если регистрация временная на год, можно подавать документы на вычет по месту регистрации, а не прописки, прописка в другом городе. и еще, если лечение будет в 2012 г, до какого срока можно отнести док-ты в налоговую инспекцию? заранее благодарю)

        Если у Вас прописка в России, то подавать декларацию 3-ндфл все равно придется по месту прописки.
        https://vernut-vse.ru/blog ….-14-175

        Получить социальный налоговый вычет на лечение за 2012 год можно, начиная с начала 2012 года, весь 2013 год, 2014 год и до конца 2015 года.

        Добрый вечер!
        Скажите, пожалуйста, можно ли получить налоговый вычет за заказ и изготовление очков (в мед.учреждении, у которого в лицензии есть этот вид услуг).

        Долго не отвечала, т.к. задала Ваш вопрос напрямую налоговикам, вот их ответ, просто меня удивил, цитирую последний абзац:

        «По вопросу отнесения расходов по заказу и изготовлению очков к медицинским услугам или дорогостоящим видам лечения, включенным в Перечень от 19.03.2001 № 201, Вам рекомендуется обратиться в Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации.»

        Вы обратитесь или мне задать вопрос?

        Читаете статью про очки и вычет:

        Здравствуйте! Моей маме назначили операцию по замене хрусталика глаза. Правильно ли я поняла, что договор на операцию должен быть оформлен на мое имя или можно на имя мамы, а в платежных документах указать , что плательщик я

        Здравствуйте!
        Договор может быть оформлен на маму, а платежные документы и справка об оплате медицинских услуг на Вас.

        Павел

        В 2010-м году с супругой поправляли здоровье в санатории Белоруссии. Возможно ли получить налоговый за такого рода мед. услуги в этом случае? Спасибо

        Получить социальный налоговый вычет можно только, если Вы лечились в санаториях на территории России.

        Марина Викторовна

        Здравствуйте! Моей маме назначили операцию по замене хрусталика глаза. Правильно ли я поняла, что договор на операцию должен быть оформлен на мое имя или можно на имя мамы, а в платежных документах указать , что плательщик я?

        я ответила на Ваш вопрос ранее, пункт 34.

        Анастасия

        Здравствуйте! в 2011 году я заключила договор с клиникой на оказание ортодонтической стоматологической помощи, на тот момент я являлась студенткой очной формы обучения бюджетной основы, мне было 21 год, и я нигде не работала. Итак как стипендия у меня небольшая, плату за лечения вносили мои родители. В этом году заканчивается срок моего лечения. Могу ли я или мои родители получить налоговый вычет?!

        Социальный налоговый вычет за свое лечение можно получить, если работаете официально. Если в 2012 году уже работали, то можно вернуть деньги по оплате за 2012 год.
        Родители имеют право вернуть подоходный налог за лечение детей до 18 лет.

        Олеся

        Здравствуйте, подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, если в марте 2012г. мне были оказаны услуги по лечению и протезированию зубов, декларацию я смогу подать только в 2013г?, по причине того, что пока нет новой формы декларации 3-НДФЛ за 2012г. .

        Вы все правильно понимаете.

        Любовь

        Добрый день!
        Помогите, пож-та, разобраться в ситуации. Мы с мамой покупаем квартиру в ипотеку, она оплачивает первоначальный взнос, я являюсь заемщиком по кредитному договору, оформляем квартиру в собственность мамы или долевую (пока на стадии первички договор ДДУ заключаю я).
        Сможет ли мама в каком-то случае получить налоговый вычет на сумму первоначального взноса 2 млн.руб. (и процентов, если списания по договору будут фактически производиться с ее счета) или необходимо, чтобы она была также заемщиком?
        На дату оформления налогового вычета мама будет на пенсии, но работать, т.е. уплачивать налог.
        Большое спасибо за консультацию.

        Вы определитесь, кто хочет получать имущественный налоговый вычет, тогда на того человечка оформляйте все документы, лучше так, чтобы не путаться.

        Если на маму, то нужно четко подгадать, чтобы дохода мамы хватило на покрытие всего налогового вычета — это 13% от 2 000 000 рублей + 13% с уплаты всех процентов. Потому что если она уйдет на пенсию, у нее доходы прекратятся, она сможет получить за три предыдущих года, а если сумма не покроется вся, будет обидно.

        Если оформить на Вас. Если Вы работаете и не собираетесь увольняться, то получите имущественный налоговый вычет весь, даже при маленькой официальной зарплате.

        Если оформлять в долевую, по 1/2 в собственность, то каждая получит половину от 13% с 2 000 000 рублей и половину от 13% со всех процентов.

        Решать вам, какой вариант выбрать.

        Светлана

        здравствуйте! у меня такой вопрос. Ребенок обучался платно с сентября 2011года по май 2012года. Имеется договор на обучение, платежные документы, оформленные через сбербанк, копия лицензии. Нужно подавать декларацию и за 2011 и за 2012 год(разделяя обучение сентябрь-декабрь-2011 и январь-май-2012) или же только за 2012(за весь период обучения)? оплату производили помесячно. Спасибо.

        Здравствуйте!
        Декларация 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию на социальные налоговые вычеты по оплатам.

        Если у Вас платежные документы прошли 2011 годом, то заполняется декларация за 2011 год, а если платежные документы прошли в 2012 году, то и декларация оформляется за 2012 год.

        Если платежные документы проходили в 2011 и в 2012 годах, то соответственно заполнять декларации 3-ндфл нужно за 2 года отдельно.

        Кристина

        Добрый день! Подскажите такой момент, я слышала что для возврата НДФЛ с 2013 года, лицензию учреждения можно не предоставлять, налоговые органы сами запрашивают у учреждений

        Елена Ш.

        Если сама лицензия учебного заведения указана в договоре, то предоставлять ее налоговые органы не нужно.

        Oksana

        Здравствуйте! Можно ли еще получить налоговый вычет по лечению в 2010 году (платная хирург. операция)? Или уже прошли сроки?

        Можно подавать декларацию 3-ндфл за 2010 год весь 2012 и 2013 года, потом уже будет поздно.

        Добрый день.Можно ли вернуть 13% за лечение зубов,если я не работаю.Я в теч.4 лет работала как ИП,но в январе 2012г.родила, и в марте 2012 г. закрыла ИП.Сейчас не работаю сижу с малышкой в дикретном,но при этом считаюсь безработной т.к ИП закрыла.

        За себя вернуть социальный налоговый вычет на лечение Вы не можете, т.к. нет доходов нет.

        Но за Вас может получить вычет муж, если он получает доходы, облагаемые 13%.

        Ирина

        Здравствуйте! подскажите пожалуйста по налоговому вычету на лечение.
        Есть затраты на лечение за 2011 и 2012 год. Когда можно подавать документы в налоговую? И где можно взять декларацию, в налоговой? Спасибо большое

        Здравствуйте!
        Декларация 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию за каждый год отдельно (по оплате за лечение).
        Бланки Вы можете взять в налоговой инспекции или скачать: https://vernut-vse.ru/load/deklaracii/1
        Но декларация за 2012 год еще не утверждена, это произойдет в начале 2013 года.

        Николай

        Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться вот с такой проблемой.
        У родственника нашли гепатит С, предложили на выбор два вида лечения, вернее, лечение разными препаратами.
        В первом случае — это относительно бюджетный вариант (Рибавирин плюс Интерферон альфа), а вот во втором — довольно таки дорогой Пегасис и всё тот же Рибавирин.
        Так вот, дело в том, что под Интерфероном альфа подразумеваются несколько видов лекарств, например Реаферон-ЕС или Интрон-А, и при покупке таких лекарств налог, как я понимаю, возвращается, а вот как быть с Пегасисом? По факту ведь Пегасис — это пэгилированный интерферон альфа. Будет ли возврат налога при лечении именно Пегасисом? И если будет, то в каких размерах — до 120.000 или на всю величину затрат? Лечение получается отнюдь не из дешёвых — порядка 60.000 в месяц ориентировочно в течении полугода.
        Вот такая вот проблема. Очень надеюсь на ответ. Заранее благодарен.

        Возврат подоходного налога за лекарства составляется 13% от 120 000 рублей в год.
        Мой совет, выбирать лечение, которое дешевле.

        Добрый день! я подала декларацию на вычет по лечению. Налоговый орган в прошлом году сделал возврат, а в этом году отказал, сославшись на отсутствие постоянной прописки (у меня временная регистраци (что не является местом жительства — по их словам) в связи со строительством квартиры.) Насколько это правомерно? На какие основания мне операться?

        Получить налоговый вычет можно только по месту постоянной прописки:
        https://vernut-vse.ru/blog ….-26-210

        ЕленаП.

        Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, по вопросу о налоговом вычете на лечение зубов. Мы с дочкой платно лечим зубы в одной и той же поликлинике, т. е. я — у взрослого, она — у детского стоматологов. Дочке 15 лет. Я являюсь представителем ребенка в мед. учреждениии и расписываюсь в договорах на ее лечение. Могу ли я подать все документы на налоговый вычет вместе, одновременно? Спасибо.

        Здравствуйте!
        Если оплата за лечение проходила в одном году, то конечно, Вы можете указать все свои расходы в налоговой декларации и свои, и дочкины.
        Главное, чтобы платежные документы и справка об оплате мед. услуг была оформлена на Вас, как на налогоплательщика.

        Анна C

        Здравствуйте! Скажите пожалуйста, я в 2011-2012 году закончила лечение зубов. Мне необходимо подавать 2 декларации отдельно, на каждый год? Учитывая, что в 2011-2012 году я проходила интернатуру в медицинской академии(платилась стипендия интерна — около 5 тыс). Начала работать с сентября этого года.

        Здравствуйте!
        Декларации подаются по оплатам отдельно.
        Если были чеки на лечение за 2011 год, то декларация 3-ндфл заполняется за 2011 год и также по 2012 году.
        Стипендия не облагается НДФЛ, поэтому со стипендии получить налоговый социальный вычет не получится.
        Только с 2012 года, когда Вы начали работать.

        Здраствуйте!Подскажите если я начала лечение зуба в конце декабря 2012года и еще буду продолжать лечение в 2013 году то справку с мед.учреждения в налоговую я должна взять за каждый год в отдельности или по окончании лечения сейчас у меня 2 чека на лечение за 2012год, и еще справку я за 2012год я должна оформить 2012 годом?

        Здравствуйте!
        Справка об оплате мед. услуг может быть оформлена и 2013 годом, главное чтобы в ней было указаны данные налогоплательщика, даты оплат по чекам за лечение.

        Пастухова Нина Юрьевна

        Здравствуйте! В сентябре 2012 года моему мужу была сделана операция на гамма ноже по удалению метастаз в головном мозге за наличный расчёт. Договор оформлен на меня, все документы для налоговой дали. К сожалению, муж умер 1.11.2012. Могу ли я получить налоговый вычет? Проблема в том ещё, что я с сентября 2011 года на пенсии и не работаю. Возможен ли перенос возврата на предшествующие годы? Заранее благодарю.

        Здравствуйте!
        К сожалению, Вы не сможете получить налоговый вычет на лечение мужа, т.к. у Вас не было доходов, облагаемых 13%. И перенос по социальным вычетам на предыдущие периоды не предусмотрен.
        Но если у Вас есть дети, то они могут получить за лечение своего родителя, только переоформите документы на того, кто будет получать вычет. Тоже при условии, если у детей был доход за 2012 год, облагаемый подоходным налогом 13%.

        Здравствуйте! Мы покупаем квартиру от застройщика за 1638000 руб. Первоначальный взнос 738000 руб. Остальную сумму мы взяли в кредит (900000 руб.)! Можем ли мы сейчас получить налоговый вычет с первоначального взноса, а потом (когда выплатим кредит) с суммы, взятой в кредит? Спасибо за ответ!)

        Здравствуйте!
        Вы подаете декларацию 3-ндфл на всю сумму покупки 1638000 руб., когда Вам выдадут акт приемки-передачи.
        И получаете сначала 13% от 1638000 руб, а потом 13% с уплаченных процентов банку.
        Например, если Вы получите акт приемки-передачи в 2013 году, то уже первую декларацию подаете в начале 2014 года, когда утвердят новый бланк декларации 3-ндфл за 2013 год.
        Но здесь нужно еще учитывать в какую собственность Вы приобрели жилье: долевую или совместную.

        катерина

        Здравствуйте помогите пожалуйста, дело в том что наша семья получила 4 комнатную квартиру год назад, мы ее приватизировали на доли на 5 человек и теперь хотим продать поделить деньги на пополам и купить на них две квартиры ( придется даже добавлять), но квартира в собственности пару месяцев и нам придется платить налог сумма по которой квартира продается 9 400 000 а на руки девять миллионов пополам это 4 с половиной миллиона. Наш риэлтор сказала что ничего платить не придется так как мы на эти деньги сразу покупаем у нас в договоре продажа с подбором встречной покупки, ни один из нас еще не продавал и не покупал жилье и многое не понятно помогите пожалуйста. Не хотелось бы попасть на деньги так как работает только муж я с ребенком сижу дома денег и так в притык, а с другой стороны работает только мама у нее тоже зарплата копеечная.

        Напишите хотя бы примерную стоимость покупки квартир.
        И на кого будут оформлены покупаемые квартиры? В каком году будут происходить сделки? В 2013 ?
        Работающие, я так поняла, Ваша мама с той стороны, и муж с Вашей?

        Привет!
        Подскажите, каким образом деньги мне возвратятся? единоразовым платежом или частями, не отнимая у зарплаты налог? Просто думаю, лекарство покупаем по 20тыс каждый месяц, в 120тыс в год не укладываемся. Маме можно же подать на вычет за лечение дочери? Только мама у меня в Калужской области, больше никого из родственников работающих и нет. Запрлата у нее оч маленькая, если будут возмещать налог с каждой зарплатой ее, эдак очень долго вычет возвращаться будет. Надеюсь понятно написала, недавно совсем в это дело вникать стала.

        Социальный налоговый вычет за лечение дочери может получить родитель, но при условии, что возврат дочери не превышает 18 лет.
        Социальный налоговый вычет получают только в налоговой инспекции по местожительству, подавая декларации 3-НДФЛ, на работе можно получать только имущественный налоговый вычет по покупке недвижимости.

        Здравствуйте!
        Подскажите пожалуйста, в 2012 году мы купили квартиру по ипотеке, возврат налогового вычета муж получал ежемесячно на работе. С учетом начала нового года необходимо ли предосатвлять вновь документы в налоговую а затем в бухгалтерию или возврат налога будет осуществляться далее на основаани поданых документов в 2012г. И еще один вопрос: квартру мы купили в апреле 2012г. а возврат налбога муж стал получать с июля, возможно ли получить возврат налога за предыдущие месяцы 2012г. (январь-июнь). Заранее спасибо.

        Здравствуйте!
        В следующем году тоже нужно идти в налоговую инспекцию за уведомлением, как и в прошлом.
        Получение имущественного налогового вычета у работодателя начинается с того месяца, когда было предоставлено уведомление из налоговой.
        https://vernut-vse.ru/blog ….-11-211

        Здравствуйте.
        Спасибо, что помогаете консультациями, без вас не разберусь.
        Муж лечил в 2012 году зубы (лечение, протезирование, имплантация) в сумме на 270 000, его зарплата ежемесячная 30000 (т.е. ООО отчисляет за него ежемесячно НДФЛ 3900, за 2012 год сумма отчислений составила 46800).
        Хочу сделать возврат налога. Вопросы в следующем:
        1 — Является ли это лечение дорогостоящим?
        2 — Если является, то как рассчитать сумму возврата?
        3 — И можно ли сумму расходов (270 тыс) поделить на части и подать одну декларацию от лица мужа за «собственное лечение», а вторую от моего лица за «лечение супруга».
        Заранее благодарю за ответ.

        Насколько я понимаю, это пункт 9 списка дорогостоящих видов лечения: https://vernut-vse.ru/index ….-51
        Сумма возврата будет 13% от фактически уплаченных расходов по лечению.
        Делить не нужно, пусть муж подаст сам за себя документы в налоговую инспекцию.
        Здесь главное, чтобы медицинское учреждение в справке об оплате медицинских услуг поставила код услуги: 2.

        Евгения

        Здравствуйте! подскажите, пожалуйста, как мне вернуть подоходный налог за Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона? У меня есть договор, но он на меня и на супруга, есть чеки на 110 000 рублей. Могу ли я рассчитывать на возврат?

        Леночка

        Здравствуйте!
        Если Вы работаете и получаете доход, облагаемый подоходным налогом, то можете сами за себя получить социальный налоговый вычет, если — нет, то может получить муж, тоже при условии, что он работает.
        Документы должны быть оформлены на того, кто будет получать налоговый вычет, это касается платежных документов и справки об оплате медицинских услуг.
        В медицинском учреждении берете все необходимые документы, приходите к ним и говорите, что хотите получить социальный налоговый вычет на свое лечение в налоговой инспекции и просите их оформить все документы.
        Дальше заполняете декларацию 3-НДФЛ, подкладываете копии подтверждающих документов и идете в налоговую инспекцию.

        Elena

        Добрый день! Я обращалась в медицинское учреждение в августе 2012 года для протезирования зубов (установка коронок)

        Для получения налогового вычета поросила оформить мне справку о предоставлении услуг по протезированию. Чеки об оказании услуг у меня не сохранились, т.к. на момент лечения была не в курсе о необходимости их предоставления, и о существовании налогового вычета на лечение в том числе. В данный момент стоматология отказывается оформлять мне справку об оказании услуг. т.к. чеков о предоставлении услуг у меня на руках нет. Правомерно ли это? А так же понадобятся ли они для предоставления в налоговую? Или все же я могу потребовать квитанцию об оказании услуг и будет ли этого для налоговой достаточно как подтвержления оплаты услуг?

        Заранее спасибо за ответ!

        Здравствуйте!
        без чеков налоговая инспекция не пропустит налоговый вычет.
        Можете попросить их дать Вам квитанцию об оплате или дубликат чека.

        здравствуйте. я лечила и протезировала зубы в 2012 году мне в частной клинике подготовили документы на налоговый вычет сказали с работы нужно взять еще спрафку 2-ндфл и мне вернут налоговый вычет. но я планирую и в этом году продолжать протезирование и лечение. Скажите налоговый вычет дается один раз в жизни на лечение-протезирование или документы можно подавать каждый год?

        Социальный налоговый вычет на лечение можно получать хоть каждый год.
        Декларации заполняются по оплатам за лечение. Можете заполнить декларацию 3-ндфл за 2012 год за лечение, оплаченное в 2012 году.
        А за 2013 год получите в следующем году.

        Алла Иванова

        Здравствуйте, Елена! Моей дочери сделали операцию в 2012г. по восстановлению зрения на общую сумму 60 000руб., можно ли оформить документы на возврат подоходного налога на работающую бабушку? (пенсию получает)

        Получить социальный налоговый вычет за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.
        Бабушке не положено.

        Здравствуйте, я находилась в декретном отпуске с 2010-2011 году и все это время занималась протезированием зубов, доход в связи с декретом был маленький , могу ли я сейчас в 2013 году оформить налоговый вычет?

        Здравствуйте!
        За лечение, оплаченное в 2010 — 2011 годах, нужно заполнять декларации соответственно за 2010 и 2011 годы.
        За Вас может получить супруг, если у него был доход, облагаемый подоходным налогом.

        Подскажите, мой сын ходит на ЛФК в танцевально-спортивный клуб. Смогу ли я получить вычет, если у этого клуба нет лицензии, вид его деятельности считается досуговым. Договор и чеки они смогут мне предоставить.
        Также сын ходит на занятия английским, услуги предоставляет ИП, соответственно лицензии тоже нет. Обязательна она в этом случае?

        Здравствуйте!
        Для получения социального налогового вычета на обучение обязательно нужна лицензия на право ведения образовательной деятельности.

        Гульнара

        Добрый день. В 2012 году лечили свекровь от рака в онкологическом центре СПб. Она не гражданка России .Плательщиком выступала я. Могу ли я вернуть налог за лечение , если я не являюсь близким родственником. и еще на фармацевтические препараты не было рецепта , есть только чеки. Вернут ли за них деньги?

        Здравствуйте!
        За Вашу свекровь может получить социальный налоговый вычет только ее сын, если он гражданин России и получает доход, облагаемый 13%.
        Без рецепта от врача на специальном бланке «для налоговых органов» вычет не положен, чеков не достаточно.

        Eva_Green

        Добрый день,
        Подскажите, пожалуйста, можно ли подать на налоговый вычет по следующим расходам, понесенным в 2012 году?:
        1. Платный анализы (есть договор с мед.учреждением на эти анализы и чеки об оплате). Сумма 3000руб. Какие еще документы нужны?
        2. Платное обследование новорожденного ребенка (какие документы нужны)? Сумма 5000 рублей
        3. Я работаю и обучаюсь на программе повышения квалификации в институте. Направил работодатель, но оплатила обучение сама. Договор, чек и справка об оплате есть. Сумма оплаченная 30000руб. Какие док-ты еще нужно предоставить?
        4. При поступлении на обучение, описанное в п.3, я оплатила входное тестирование в этом же учебном заведении (Есть чек на 4000 руб. и договор). По нему возможен вычет?
        Все расходы в 1-4пунктах произведены в 2012г.
        Спасибо заранее

        Здравствуйте!
        На получение социального налогового вычета на лечение нужны документы:

        1. Паспорт налогоплательщика 2 листа: с фото и с пропиской
        2. ИНН налогоплательщика
        3. Договор с лечебным заведением на оказание услуг
        4. Платежные документы какие есть (квитанции, платежные поручения, чеки)
        5. Справка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом МНС России № 289/БГ-3-04/256 (берется в мед. учреждении)
        6. Номер телефона для указания в декларации
        7. Справки по форме 2-НДФЛ налогоплательщика (их взять с работы в бухгалтерии)
        8. Копии лицензии лечебного заведения
        9. Первый лист Сберкнижки с номером расчетного счета

        По налоговому вычету на обучение у Вас все документы. Тестирование не входит.

        Заполняете декларацию 3-ндфл за 2012 год и вносите туда все эти расходы по лечению и обучению.

        Natalia

        Здравствуйте!
        Скажите, пожалуйста, можно ли предъявлять к налоговому вычету расходы на приобретение очков? Ребенок лечится у офтальмолога.
        Если да, то какие требования предъявляются к оформлению рецепта?

        По Вашему случаю налоговая инспекция мне ответила, что с данными вопросами лучше обратиться в Минздрав, они там точно скажут, относятся ли очки к социальному налоговому вычету или нет.
        Потом в Минздрав я уже не обращалась, но если Вы будете ждать, я задам им такой вопрос.

        Здравствуйте. Подскажите пожалуйста: операция была в 2011году,возврат налога произведен в 2012г стоимость более 120000т р. Могу ли я в 2013 и следующих годах снова получить вычет за эту же операцию? И если да, то в течении скольких лет это можно делать?

        Нет, социальный налоговый вычет получается по расходам за год, заполняется на бланке того года, в котором была оплата, соответственно налоговая инспекция не пропустит повторный возврат.

        Добрый день! Пытаюсь заполнить 3-НДФЛ в программе Декларация 2012. Возникли вопросы: хочу получить вычет по лечению. Стандартных налоговых вычетов не получаю, поэтому вопросы:
        1) В разделе «Доходы полученные» — «Источники выплат» галочку в пункте «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» ставить мне не нужно?
        2) В разделе «Стандартные вычеты» надо убрать галочку с пункта «Предоставить стандартные вычеты» и всё?
        3) Как определить является ли лечение дорогостоящим? Мне делали лечение и протезирование зубов? Можно ли это отнести к реконструктивной хирургии (согласно перечню дорогостоящих мед услуг)?
        Заранее спасибо.

        Здравствуйте!
        Просто не уберите галку в разделе «стандартные вычеты»
        В справке об оплате медицинских услуг должен стоять код мед.услуги:
        1 — недорогостоящее лечение
        2 — дорогостоящее лечение

        Здравствуйте!
        В клинике (частной) нам сказали, что за лечение акне (сумма порядка 50-60 тысяч) мы можем вернуть налог. Не могу найти подходящей статьи в перечне видов лечения. Скажите, уменьшат ли нам налогооблагаемую базу на сумму такого лечения?
        Заранее спасибо.

        Здравствуйте!
        Получение налогового социального вычета за платное лечение у дерматолога вернут.
        С лекарствами нужно смотреть названия.
        Пусть в документах Вам укажут «лечение», а не «консультация», так будет правильнее.

        Виктория

        Здравствуйте! Вопросы по налоговому вычету за лечение брекет системой зубов моего ребенка:
        1. Можно ли получить вычет не только за лечение брекет-системой, но и со стоимости самих брекетов?
        2. Может ли вычет получить мой второй муж (отчим ребенка, брак зарегистрирован) поскольку я не работаю, а договор на лечение ребенка заключен мной и деньги тоже плачу я?
        3. Лечение брекет-системой относится к дорогостоящему лечению или действует ограничение в 120 тыс руб?
        Спасибо

        В целом стоимость стоматологического лечения с использованием
        брекет-систем (лечебных несъемных ортодонтических конструкций, предназначенных
        для длительного ношения) учитывается в составе социального налогового вычета
        (Письмо УФНС России по г. Москве: https://vernut-vse.ru/blog ….ogovyj_ vychet_lechenie_s_ispolzovaniem_breket_sistem/2013-01-27-224).
        Однако названная льгота применяется в
        случае оплаты медицинских услуг, предоставленных медицинскими учреждениями.

        А Вы не оплачиваете медицинскую услугу, априобретаете стоматологическое оборудование, в
        отношении оплаты стоимости которого предоставление социального налогового
        вычета не предусмотрено.
        Также брекет-системы не являются лекарственными
        препаратами, стоимость которых учитывается в составе вычета.
        Таким
        образом, при приобретении брекет-систем социальный налоговый вычет не предоставляется.

        По поводу отчима, он может получить социальный налоговый вычет в случае, если я вляется официальным опекуном.

        светлана

        здравствуйте! Возможно ли оформить в одной декларации 3НДФЛ -за возмещение лечения и за приобретение жилья? как правильно сделать? спасибо.

        Здравствуйте!
        Да, заполнить декларацию 3-НДФЛ и указать в ней два налоговых вычета сразу можно.
        Посмотрите примеры заполнения деклараций: https://vernut-vse.ru/load/deklaracii/1

        Подпишитесь на рассылку, скоро сделаю образцы заполнения деклараций 3-НДФЛ за 2012 год по разным ситуациям.

        Здравствуйте.
        Такой вопрос. В 2012 году я протезировала зубы (установка винировых вкладок, металлокерамических коронок и частично съемных протезов) на общую сумму 223000 тысячи руб. Я смогу оформить вычет только с ограничением 120000 тысяч руб.?

        Здравствуйте!
        К дорогостоящим видам относятся согласно Перечня мед. услуг:

        9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.

        В справке об оплате мед. услуг будет стоять код услуги:
        1 — недорогостоящее лечение
        2 — дорогостоящее лечение

        Елена

        Здравствуйте! Мой сын студент очной формы обучения 19 лет. В 2012 г я оплатила его лечение в ортодонтии . Могу ли я получить налоговый вычет. Спасибо.

        Здравствуйте!
        Да, Вы можете получить социальный налоговый вычет на лечение сына.

        Ксения

        Добрый день!
        Могу ли я вернуть налоговый вычет за стоматологические услуги оказанные в 2010 и в 2011 году, причем в 2012 году я получала налоговый вычет за другое лечение в 2011 году?
        Можно ли в одной дикларации на налоговый вычет подать на покупку квартиры и расходы по лечению?

        Здравствуйте!
        За 2010 год можете подавать декларацию за 2010 год и получать налоговый вычет.
        Если в 2011 году у Вас были еще расходы, помимо тех, которые Вы уже получили, Вы просто подаете уточненную декларацию 3-НДФЛ, в ней указываете общую сумму: которую получили + которую хотите получить еще.
        По поводу декларации на квартиру и лечение: можно указать в одной декларации 2 налоговых вычета.

        Александр Максимович

        Здравствуйте! Я лечил зубы в январе 2012 года в платной поликлинике. На тот момент я не работал, на бирже труда не состоял. На работу устроился только в марте 2012 года. Могу ли я получить налоговый вычет за лечение в январе?

        В декларации 3-НДФЛ указываете весь свой доход за 2012 год и также расходы на лечение, даже если бы Вы работали 1 месяц в году, Вы бы имели право на социальный вычет.

        Операция была бесплатной, но приобрела дорогое изделие медицинское для применения в процессе операции не в клинике, а выписывала из Москвы,сертификат и чек есть. Могу ли я вернуть налог.Какие документы нужны.

        Социальный налоговый вычет на лечение — это расходы на само лечение + лекарства по рецепту врача.
        А у Вас изделие, не получится.

        Здравствуйте. У меня такая ситуация. Я работаю и проживаю в Москве,но по паспорту я прописана в Новгородской области. В 2012г я лежала в Москве в больнице платно. Вопрос куда мне подавать документы на вычет на лечение по месту прописки или же в Москве, тогда в какую налоговую?? Заранее спасибо

        Документы на получение социального налогового вычета Вы можете подать по месту прописки по паспорту.

        Алексей

        Я женат.Мы с женой продали 1-комнатную квартиру и сразу купили 2-х комнатную.Документы на новую квартиру оформлены на меня. Какие документы мне понадобятся для заполнения декларации 3-ндфл? и нужно ли указывать о продаже 1-комнатной квартиры в этой декларации (владели менее 3 -х дет) или придется заполнять две декларации ?

        Здравствуйте!
        Вам нужно отразить в одной декларации 3-НДФЛ продажу старой квартиры (т.к. владели ею менее 3-х лет) и покупку новой квартиры.
        Документы, необходимые для получения имущественного налогового вычета:
        https://vernut-vse.ru/blog ….kvartir y_komnaty/2010-10-23-14
        По поводу продажи квартиры: https://vernut-vse.ru/index/prodazha_kvartiry/0-43

        Марина

        Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если я лечила зубы предположим на сумму 70000 рублей в кредит. И в банк заплатила вместе с процентами 80000. Получить социальный вычет я могу с 70000 или с 80000 рублей? Спасибо

        Получить социальный налоговый вычет на лечение зубов Вы можете только с той суммы, которая указана в договоре и платежных документах на лечение.

        Александра

        ЗДРАВСТВУЙТЕ,МОЖЕТ ЛИ ПЕНСИОНЕР ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И КАК?

        есть два варианта:
        1. Если пенсионер работает и получает доход, облагаемый налогом на доходы физ. лиц (13%), он получает за себя сам
        2. За лечение пенсионера может оформить налоговый вычет дочь, сын, муж, тоже при условии, если они работают и с их зарплаты исчисляют в бюджет 13%.

        Здравствуйте! Если я пенсионер , но работающий и хочу вернуть подоходный налог за лечение зубов , то мне в декларации нужно указывать два вида дохода — и доход по зар.плате , и доход по пенсии, т.е. сумму самой пенсии за декларируемый год? И пенсионный доход как показать — взять выписку с банка с лицевого счета пластиковой карты куда перечисляют пенсию? Спасибо!

        Здравствуйте!
        Достаточно указать в декларации 3-НДФЛ Ваш доход с работы и все.

        Здравствуйте! Подскажите, если выписала пациенту чеки на 1 декабря 2012 года,то на какое число ей делать договор?

        Здравствуйте!
        Договор тоже сделайте 1 декабря 2012 г.

        Здравствуйте,подскажите пожалуйста,при покупке сада выплатят мне 13%,на работе с меня вычитывают,и их возвращают наличной или просто определенное время не будут с меня вычитать.Спасибо

        Немного не понятно понятие «сад». Имущественный налоговый вычет положен только с жилого дома и земли.
        Выбор получения налогового вычета за Вами:
        1. хотите, оформите у работодателя, и с Вас не будут брать подоходный налог
        2. хотите, подавайте ежегодно декларации 3-НДФЛ на возврат всего подоходного налога за год

        Данил Лебедев

        Елена, здравствуйте!
        Прочитал все вопросы, но похожей ситуации на мою не нашел.
        Позвольте задать Вам такой вопрос.
        в 2008-ом была приобретена квартира. НДФЛ за 2008-ой забрал по декларации. Далее каждый год делал уведомления и получал вычет на работе, т.е. 2009, 2010, 2011 и половина 2012 года были уведомления для работодателя.
        Особо подчеркиваю, что за 2011 год налог НДФЛ не платил вообще по уведомлению, а так же половину 2012-го года тоже не платил. С середины 2012-го года сумма вычета за покупку квартиры (2 млн.) закончилась.
        Сейчас хочу оформить социальный налоговый вычет на лечение жены(зубы). Лечилась она в 2011 и 2012 годах, причем основная(бОльшая) часть суммы была заплачена именно в 2011-ом году.
        В связи с этим вопрос: могу ли я вернуть НДФЛ уплаченный в 2012-ом году за лечение, произведенное в 2011-ом году, ведь за 2011-ый год я налогов не платил по уведомлению за покупку квартиры, т.е. налогооблагаемая база за 2011 год и так нулевая?

        Заранее благодарю за ответ.

        С уважением,
        Лебедев Данил

        Здравствуйте!
        Социальный налоговый вычет можно получить по фактическим расходам на лечение в тот налоговый период (год), когда были понесены эти расходы. Ваш случай, расходы в 2011 году, но весь подоходный налоговый вычет съеден имущественным вычетом, соответственно на лечение ничего не осталось.
        А вот за 2012 можете получить по расходам за 2012 год, т.к. у Вас имеется остаток. Необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и приложить подтверждающие документы.

        Здравствуйте!!
        В ноябре 2011 были роды по контракту. Все документы оформлены на меня. Сейчас я в отпуске по уходу за ребенком. Могу ли я подать в этом году заявление на налоговый вычет?

        Здравствуйте!
        Если у Вас были доходы в 2011 году, облагаемые 13%, то можете сейчас подавать на возврат подоходного налога за свое лечение.

        Валентина

        Я правильно понимаю, мне надо на работе запросить НДФЛ за 2011 год и заполнить декларацию? И указывать в декларации расходы и доходы за 2011. А ничего что уже год прошел? Сейчас ведь подают декларации за 2012.

        Да, Вы все правильно поняли.
        В 2013 году можно подавать за три последних года: 2012, 2011, 2010.

        Здравствуйте!
        Скажите, пожалуйста, если в 2013г. подать декларацию на вычеты за обучение в 2012 году, то в течение какого срока должны вернуть излишне уплаченный налог?

        3 месяца камеральная проверка + 1 месяц на перечисление денег Вам на счет

        Елена, огромное спасибо! Теперь займусь заполнением декларации.

        Оксана

        Добрый день. Подскажите смогу ли я получить вычет за консультативный прием (стоимость 1500)? В договоре так и указано. Таких приемов было несколько хотелось бы вернуть сумму по возможности.
        Так же интересует можно ли вернуть налог за процедуру МРТ (магнитно-резонансная томография головного мозга) Стоимость 8000. Деньги не маленькие. а лечение дорогостоящее

        Лучше попросить мед. учреждение подправить на «лечение», так будет правильнее. На МРТ тоже можете оформлять документы.

        Здравствуйсте! Подскажите пожалуйста. Сестре производилось лечение зубов (брекеты), из доходов у нее только социальная пенсия. Родители работают у договорников, никто справку 2 НДФЛ не предоставит. Как им можно вернуть подоходный налог за лечение зубов. Я сама в декрете дохода нет. Может ли мой супруг получить подоходный. Спасибо

        Получается из Вашей ситуации, что никто не может получить социальный налоговый вычет на лечение сестры.
        Ваш супруг сможет получить вычет только за Вас или своих родителей.

        Здравствуйте! Квартира куплена вне брака в 2012 году, в 2012 году брак был зарегистрирован. Может ли супруг получить подоходный налог за уплаченные проценты по ипотеке. Спасибо

        Здесь нужно конкретно смотреть ситуацию, на кого оформлена собственность, тот и должен получать имущественный налоговый вычет по квартире и процентам.

        Здравствуйте!
        Скажите пожалуйста, могу ли я подав декларацию за 2012 год, указать в ней возврат по 13% ставке и за обучение, и за лечение, и сдать всё в одной декларации. Или всё же мне нужно подавать две разные декларации одну на обучение, а другую за лечение?

        Декларация 3-НДФЛ составляется по всем доходам и расходам за год, поэтому Вы можете указать в ней все свои расходы. Примеры: https://vernut-vse.ru/load

        анатолий ломов

        Я- работающий пенсионер,жена-просто пенсионерка.В 2012 году мы с ней были на санаторно-курортном лечении Договор на покупку путевок был оформлен на жену ,но в справке из курорта о сумме выплат на медицинское обслуживание указаны мы оба поименно. Налогоплательщиком являюсь я. Вопрос- возможно ли получить социальный вычет при такой ситуации. Ведь мы предоставляем свидетельство о браке.

        Нужно все документы оформлять на того, кто получает социальный налоговый вычет. Если есть возможность, лучше попросить переделать все на Вас.
        Но еще позвоните в свою налоговую и уточните, примут они в таком виде или нет, если нет, то переоформляйте.

        Екатерина

        Здравствуйте! Подскажите пожалуйста если лечение было в 2012 году, а работаю с ноября 2012 года будет ли вычет. Спасибо.

        Да, вы можете вернуть свой подоходный налог за ноябрь — декабрь 2012 года.

        Здравствуйте!
        На лечение зубов потратила 260 тыс.В справке указано два кода услуги:
        код услуги 1 — 235 тыс
        код услуги 2 — 25 тыс
        Подскажите как это отразить в декларации?или вычет будет 15600 и не больше?
        Заранее благодарю.

        25 тыс — отражаете полностью, получите 13% с 25 000 рублей, т.к. за дорогостоящее лечение социальный налоговый вычет положен со всей суммы фактических затрат

        код услуги 1 — недорогостоящее лечение, у него ограничена сумма за год — это максимум 13% от 120 000 руб. в год.

        Alena

        Здравствуйте.
        Муж прописан в другом городе. Могу ли я получить социальный вычет за его лечение, выступив в роли налогоплательщика?

        Можете, если платежные документы и справка об оплате мед. услуг будет оформлена на Вас.
        + Вы должны иметь доходы, облагаемые подоходным налогом, за тот год, в котором были расходы на лечение.

        Здравствуйте! С января по апрель 2011 года я стояла на учёте в службе занятости и получала ежемесячное пособие по безработице. С апреля устроилась на работу. За какой период я могу получить социальный вычет за лечение?

        Вы можете брать на работе справку по форме 2-НДФЛ за период апрель — декабрь 2011 и получать социальный налоговый вычет на лечение по расходам за 2011 год, то же самое за 2012 год.

        OlgaD

        Доброго дня, можно ли уточнить ранее заявленный в 2011 году социальный вычет на лечение? Дополнительно обнаружила чеки другого лечебного учреждения.

        Здравствуйте!
        Да, можете подать уточненную налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2011 год, укажите в ней найденные чеки, приплюсовывая к уже тем суммам, которые указаны в первой декларации.

        Здравствуйте!
        Я делала ЭКО в 2012 году, плюс сдавала анализы до самого ЭКО и проходила некоторых врачей — все на платной основе. Плюс покупала дорогие лекарства.
        ЭКО считается дорогостоящим видом лечения, а все остальное — уже нет. Какие нужны документы я знаю. Но хочу уточнить. Анализы перед ЭКО я сдавала в двух разных клиниках (знаю, что это роли не играет, хоть в 10 клиниках, главное чтобы лицензии были). В клинике, где делала ЭКО мне предоставят специальную справку об оплате услуг, а надо ли брать справку об оплате услуг из двух других клиник, где я сдавала анализы или будет достаточно договора, лицензии и чеков об оплате?
        Спасибо!
        P.S. От себя хочу добавить тем, кто спрашивает про возврат налога на лекарства. В перечне указано международное название, а в аптеках мы все препараты покупаем под торговой маркой. Например, я покупала дорогой препарат «Гонал-Ф» — это торговая марка, и этого названия в перечне нет, а есть его международное название «Фоллитропин альфа». Или «Овитрель» — международное название «Хориогонадотропин альфа», и т.д. Так что собирайте все инструкции к препаратам и прилагайте вместе с рецептами и чеками. Если не сохранили инструкцию из коробочки, то распечатайте из интернета полную инструкцию препарата и выделите международное название. Тогда налоговая не сможет Вам отказать (сами они искать международное название не будут).

        Здравствуйте!
        Справки об оплате мед. услуг нужны на все мед. услуги из всех клиник.

        И спасибо за прекрасное дополнение про лекарства.

        Олег Ск.

        Здравствуйте! Помогите, пжста, разобраться в ситуации с налоговым вычетом.
        В 2012 году мы с супругой купили квартиру в стоящемся доме по договору долевого участия. В ноябре 2012 года мы получили акт приема передачи квартиры, следовательно у нас появилось право в текущем 2013 г. получить налоговый вычет за 2012 год. Если я правильно понимаю, то т.к. по договору долевого участия мы с супругой владеем равными долями (по 50%), то у каждого из нас есть возможность получить вычет 13% от 1 млн. рублей (квартира стоила 2,5 млн. рублей), т.е суммарно мы можем расчитывать на налоговый вычет 130 тыс. + 130 тыс. = 260 тыс. руб. Но главный мой вопрос заключается в том, что мы покупали квартиру в г. Новосибирске, а у меня нет местной прописки, я прописан в соседней Кемеровской области. Правильно ли я понимаю, что для получения налоговоговычета моей супруге необходимо обращаться в налоговую инспекцию г.Новосибирска (у нее местная прописка), а мне для получения налогового вычета за своей части этой же квартиры необходимо подавать документы в налоговую инспекцию по месту прописки?
        Заранее спасибо за ответ.

        Не важно где Вы купили квартиру, главное, чтобы она находилась на территории России.
        Вам нужно подавать декларации 3-НДФЛ по месту прописки по паспорту.
        Если налоговый инспекции находятся далеко от Вашего места проживания, Вы можете отправить документы по почте ценным письмом с описью вложения и извещением о вручении.

        Daisy

        Добрый день!
        Подскажите, можно ли получить налоговый вычет на платные консультации специалистов, УЗИ, сдачу анализов в платной клинике? Если можно, то подробнее расскажите на что я могу в данном случае претендовать.

        Здравствуйте!
        Можете.
        Получите на расчетный счет 13% от потраченных средств, но не более 13% от 120 000 рублей в год.

        Татьяна

        Добрый день. Поскажите, можно ли получить вычет за проведенные операции на глаза и последующие посещения врача. Есть договор и чеки по оплате. И сколько раз можно делать возврат, так же как за недвижимость 1 раз в жизнили или каждый год? Спасибо.

        Здравствуйте!
        Согласна перечня дорогостоящих видов лечения Вы можете подпадать под пункт 4:
        https://vernut-vse.ru/index ….-51

        Налоговый вычет на лечение можно получать по мере оплат, не один раз в жизни.

        Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: В 2011 году мой отец делал протезирование зубов, дохода облагаемого 13 % не имел. Его лечение оплачивала я( имела доход). Но платежные документы и договор оформлены на имя отца. Как быть в таком случае, чтоб получить возврат НДФЛ.

        Здравствуйте!
        Лучше переоформить платежные документы на Вас.
        Для налоговой инспекции будет достаточно справки об оплате мед. услуг на Ваше имя и кассовый чек. Договор может быть оформлен на пациента.

        Мария

        Здравствуйте, Елена! Помогите пожалуйста разобраться с такой ситуацией:
        С 2011-2012 год я стояла на учете по ведению беременности в платном медицинском центре и потратила за лечение и диагностику 33000 рублей. В данный период времени а именно с 01.09.2009 по 01.12.2012 года я работала официально в бюджетной организации и с меня удерживали 13% подоходного налога, с 02.12.2012 года я официально ушла в отпуск по уходу за ребнком до 1,5 лет. Могу ли я подать декларацию на возврат находясь на данный момент в декретном, ведь лечение было предоставленно на момент моей работы и удерженных налогов?

        Да, Вы можете вернуть подоходный налог по беременности.
        Возьмите справки 2-НДФЛ с работы за те годы, когда были оплаты за лечение.
        Заполняете декларации 3-НДФЛ за те, оплаченные периоды и подавайте в налоговую инспекцию.

        айсылу

        здравствуйте.хотела уточнить как мне можно вернуть тоже налоговый вычет.с 2011 года начала лечить зубы с помошью брекетов. никаких договоров и чеков ортодонт мне не дала.а я сама нахожусь в данный момент в декретном отпуске по уходу за ребенком.какие документы надо спросить у ортодонта? и могу ли на мужа оформить налоговую декларацию? и как это все делается?

        Здравствуйте!
        Лечение можете оформить на мужа.
        Главное чтобы справка об оплате мед. услуг и платежные документы были оформлены на мужа, договор может быть оформлен на пациента.
        Собираете эти документы, заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ и подаете по месту прописки мужа.

        Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, я лечила зубы, но за меня заплатил муж по кредитной карте. Документы и чеки выдали на его имя. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет?

        Если платежные документы оформлены на мужа, то и социальный налоговый вычет сможет получит он.

        Смотрите так же:  Образец приказа о подготовке к аккредитации испытательной лаборатории. Образец приказа о подготовке к аккредитации испытательной лаборатории